moet ik belasting betalen over de waarde van de beleggingshypotheek als ik mijn huis verkoop?

Beste Henk, Als het een beleggingspolis of rekening is en de woning wordt verkocht, dan moet deze waarde meestal worden afgelost op de hypotheek. De belegging is dan verpand. In dat geval is de uitkering (in de meeste gevallen) onbelast. Als de polis niet verpand is, dan heb je de beleggingen in box 3 staan en behoort dit tot het vermogen. Dat betekent dus dat de belastingdienst kijkt naar de waarde van het vermogen op 1 januari van een jaar (met de huidige regelingen nog). De eenmalige uitkering is dan ook niet belast, maar er is wel eventueel vermogensbelasting verschuldigd. Ga je een andere woning kopen, dan mag de belegging ook blijven bestaan en worden voortgezet, gekoppeld aan de nieuwe hypotheek. Als u zekerheid wilt om te bepalen wat voor u het best is, en of er echt geen belasting verschuldigd is, adviseer ik u een afspraak te maken met ons. U kunt ons bereiken via 033-303 43 53. Bij de afspraak verzoek ik u dan de polis en een recente waarde opgaaf mee te nemen. Met vriendelijke groet, Dennis Meijer.

Dennis Meijer

Goedemorgen Henk van Strien, Jouw vraag hangt niet af van of je de woning verkoopt of niet, maar hangt af van het "fiscale etiket" van de beleggingshypotheek. Er zijn 2 smaken mogelijk: 1. of het betreft een geblokkeerde beleggingsrekening eigen woning of een polis waarop de clausule kapitaalverzekering eigen woning is aangetekend. Alsdan is de situatie als volgt: Of de uitkering wordt gebruikt voor aflossing van de eigen woningschuld, er hoeft dan geen belasting te worden betaalt over de uitkering Of de uitkering wordt niet gebruikt voor aflossing van de eigen woningschuld, er wordt belasting geven in box 1 over het belast interestaandeel (het verschil tussen totale ingelegde premies en de uitkering) 2. of het betreft een losse polis zonder de genoemde clausule of een beleggingsdepot; de waarde valt in box 3. Verder dient u wel rekening te houden met de spelregels van de kapitaalverzekering eigen woning, zie: https://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/nl/koopwoning/content/belasting-betalen-over-uitkering-kapitaalverzekering-eigen-woning

Marnix Medema