Geld voor later
Deze vraag is gesteld op 01-05-2019Mijn ouders hebben veel geld op spaar- en beleggingsrekeningen staan. Ze zijn in de tachtig en willen dit geld achter de hand hebben voor als ze straks eventueel zorg nodig hebben. Denk hierbij aan bijvoorbeeld particuliere verpleegzorg aan huis. Wij als kinderen vinden dit ook belangrijk, maar vrezen voor de belastingdienst als zij komen te overlijden. Is het mogelijk dit geld in een stichting o.i.d. te stoppen waaruit de eventuele zorg betaald wordt, maar waar de belastingdienst niet aan kan komen? Of zijn er misschien andere mogelijkheden om dit geld ‘veilig’ te stellen?
Ga terug naar het overzicht4 gegeven antwoorden
Geachte heer, mevrouw, Geld in een stichting onderbrengen zou het vermogen van uw ouders verminderen. Daardoor zal bij hun overlijden minder erfbelasting betaald hoeven te worden (mits binnen 180 dagen vóór het overlijden geschonken) en zouden zij minder op hun vermogen hoeven in te teren op grond van de Wet Langdurige Zorg (mits vóór 1 januari, 2 jaar vóór hun opname weggeschonken). Echter wordt bij schenking aan een stichting het hoogste tarief aan schenkbelasting geheven en wordt het vermogen geen eigendom van de kinderen. Die oplossing ligt dus niet voor de hand. Een serie jaarlijkse schenkingen “op papier” (notariële akte) zouden enige fiscale verlichting kunnen brengen. Ook via testamenten kan een optimale spreiding van de nalatenschappen worden bereikt, waardoor zo laat en zo weinig mogelijk erfbelasting verschuldigd wordt. Alternatieve, meer complexe oplossingen zijn: 1. een zodanig hoog (pensioen)inkomen, dat voor de WLZ de maximale eigen bijdrage van ruim € 28.000 per jaar uit voldaan kan worden: aan verplicht interen op het vermogen komen uw ouders dan niet toe; 2. het vermogen onderbrengen in box 2, dus een BV oprichten; 3. overlijdensrisicoverzekeringen. Voor dat soort oplossingen is veel uitvoeriger advisering nodig. Willen uw ouders schenken op papier of fiscaal goede testamenten laten opstellen, dan kunnen zij een vrijblijvende afspraak maken om dat te komen bespreken op ons kantoor te Vriezenveen, telefoon 0546-200220. In afwachting van uw bericht, met vriendelijke groet, P.J.H. Koene notaris
Pieter Koene
Mochten er nog geen testamenten zijn opgesteld, dan kan door de juiste keuzes te maken qua samenstelling testamenten waarschijnlijk (deel van) het geld "veilig" worden gesteld bij overlijden van jouw ouders. De overlegde informatie is te beperkt om concreter antwoord te verstrekken.
Er zijn diverse mogelijkheden om dit te ondervangen. Belangrijk is om eerst goed in beeld te hebben wat de vermogenspositie van uw ouders is en van daar uit kijken hoe deze invulling plaats kan vinden. Dit is een onderdeel van financiële planning. Wilt u meer weten, ik informeer u graag! Yann-Erik Wientjes FFP (Have & Goed - Leiderdorp)
Yann-Erik Wientjes