Startersaftrek voor ZZP'ers: Zo betaal je minder belasting!

Startersaftrek voor ZZP'ers: Zo betaal je minder belasting! Als startende ZZP’er heb je waarschijnlijk wel gehoord van de zelfstandigenaftrek en startersaftrek. Maar hoe werkt dat nou precies? En hoe kun jij hier optimaal van profiteren? Lees verder en ontdek hoe je met deze aftrekken minder belasting betaalt! Wat is zelfstandigenaftrek? De zelfstandigenaftrek is een fiscaal voordeel voor ZZP'ers die meer dan 1.225 uur per jaar werken voor hun bedrijf. Het is een bedrag dat je van je winst mag aftrekken, waardoor je minder belasting hoeft te betalen. En even voor de duidelijkheid: ook al heb je een groot inkomen, als je in het hoge belastingtarief van 49,5% valt, krijg je alsnog de aftrek, maar dan in een lagere schijf. Helaas wordt de zelfstandigenaftrek steeds kleiner, dus wacht niet te lang! Hoeveel is de zelfstandigenaftrek in 2025? In 2025 krijg je € 2.470 als zelfstandigenaftrek. In 2024 is dat nog € 3.750, maar dit bedrag wordt vanaf 2020 stap voor stap afgebouwd. In 2027 is de zelfstandigenaftrek nog maar € 900. Jaar Zelfstandigenaftrek 2022 € 6.310 2023 € 5.030 2024 € 3.750 2025 € 2.470 2026 € 1.200 2027 € 900 Startersaftrek: Extra belastingvoordeel voor beginnende ZZP'ers Ben jij een startende ondernemer? Dan kom je mogelijk in aanmerking voor startersaftrek, naast de zelfstandigenaftrek. De startersaftrek verlaagt je belastbare winst nog verder, waardoor je nóg minder belasting betaalt. In 2025 bedraagt de startersaftrek € 2.123. Dit bedrag mag je in de eerste vijf jaar van je onderneming maximaal drie keer aftrekken. Jaar Startersaftrek 2023 € 2.123 2024 € 2.123 2025 € 2.123 Hoe kom je in aanmerking voor de startersaftrek? Om in aanmerking te komen voor startersaftrek moet je aan een aantal voorwaarden voldoen: Je moet begonnen zijn als ZZP'er en minder dan vijf jaar geleden je onderneming gestart zijn. In de vijf voorafgaande jaren mag je niet als ZZP'er gewerkt hebben. Je mag niet meer dan twee keer eerder gebruik hebben gemaakt van de zelfstandigenaftrek. Als je hieraan voldoet, krijg je de startersaftrek voor maximaal drie jaar. Startersaftrek bij arbeidsongeschiktheid Ben jij arbeidsongeschikt en begin je als ondernemer? Dan kom je waarschijnlijk in aanmerking voor startersaftrek bij arbeidsongeschiktheid. Je moet dan minimaal 800 uur per jaar kunnen werken voor je bedrijf. De voorwaarden zijn: Je hebt recht op een arbeidsongeschiktheidsuitkering. Je kunt minimaal 800 uur per jaar werken. Je was in de voorgaande vijf jaar geen ZZP’er. De startersaftrek bij arbeidsongeschiktheid mag je maximaal 3 jaar gebruiken. Hoeveel is de startersaftrek bij arbeidsongeschiktheid? € 12.000 als je in de afgelopen vijf jaar nog niet van de aftrek hebt geprofiteerd. € 8.000 als je één keer eerder gebruik hebt gemaakt van de aftrek. € 4.000 als je twee keer gebruik hebt gemaakt van de aftrek. Hoe pas je de zelfstandigenaftrek en startersaftrek toe? Als je aan de voorwaarden voldoet, kun je de zelfstandigenaftrek en startersaftrek toepassen om je nettowinst te verlagen. Dit doe je in je aangifte inkomstenbelasting. Wanneer je je winst uit onderneming invult, kom je bij de rubriek ondernemersaftrek. Hier vul je de bedragen voor de zelfstandigenaftrek en startersaftrek in. Je belastbare inkomen wordt lager, en dat betekent dus minder belasting! Wat als je aftrek hoger is dan je winst? Het kan zijn dat je nettowinst in het eerste jaar lager is dan de aftrekken die je hebt. Bijvoorbeeld: Je nettowinst in 2024 is € 2.500. Je krijgt € 3.750 zelfstandigenaftrek. In dat geval blijft er € 1.250 over aan “niet-gerealiseerde aftrek”, en dat mag je doorschuiven naar volgend jaar. Zo haal je dus het meeste voordeel uit je aftrekken! MKB-winstvrijstelling: Nog een extra aftrek! Na de zelfstandigenaftrek en startersaftrek kun je ook nog de MKB-winstvrijstelling toepassen. Dit is een percentage van je winst dat je mag aftrekken. In 2024 is de vrijstelling 13,3%, en in 2025 is dat 12,7%. Deze vrijstelling wordt berekend over je winst ná de ondernemersaftrekken, dus na de zelfstandigenaftrek en startersaftrek. En voilà! Met al deze aftrekken kun je als ZZP’er flink wat belasting besparen. Zorg ervoor dat je de regels goed begrijpt en je belastingaangifte op tijd invult, zodat je optimaal profiteert van de voordelen die je als startende ondernemer hebt.